Cuando una persona fallece y no había otorgado testamento, es necesario tramitar el llamado “acta notarial de declaración de herederos abintestato” para que el Notario determine quiénes son los herederos.

Sin ese documento no se puede efectuar la partición de herencia.

El despacho se encarga de gestionar ese acta notarial: el cliente sólo tiene que aportar la documentación necesaria para poder confeccionar el documento y asistir a la notaría el día de la firma.
La recogida del documento y posterior tramitación también la efectúa el despacho.

El testamento es el documento ante el que una persona expresa cómo quiere distribuir su herencia. Se formaliza en escritura ante Notario. El despacho puede asesorar al cliente, atendiendo a sus deseos y sus circunstancias personales y familiares, sobre el contenido y cláusulas más adecuadas a incluir en dicho documento. Es aconsejable, antes de firmar ante notario un testamento con cláusulas-tipo, ser informado por un abogado sobre las consecuencias de disponer la partición de una u otra forma y si resulta conveniente nombrar un contador-partidor.

Es el documento privado en el que los herederos deciden de común acuerdo, partir una herencia. En caso de que no deseen efectuar la partición en escritura pública ni acudir a un proceso judicial para partir la herencia, pueden suscribir ese documento para dividir la herencia aunque con él no podrán inscribir en el registro de la propiedad los cambios de dueño de los inmuebles derivados de la herencia.

Los herederos pueden acordar partir la herencia mediante escritura, ante Notario. Para ello es necesario que todos los herederos estén de acuerdo y acudan todos ellos a firmar dicha escritura.

En caso de que no exista acuerdo entre los herederos para partir la herencia, será necesario acudir a juicio para partir la herencia.

En esos procedimientos existen dos fases: una primera para determinar los bienes, derechos, deudas y obligaciones que hay que incluir en la masa de la herencia y una segunda fase para valorar bienes y deudas y repartirlos entre los herederos.

Es posible que la persona fallecida tuviera contratado algún seguro que cubra su fallecimiento, lo que significa que existe un capital que debe abonarse a quienes hayan sido designados como beneficiarios de ese seguro.

Los seguros no forman parte de la masa de la herencia pero sí se declaran e incluyen en el impuesto de sucesiones y la persona que los cobra puede ser heredero o no.

Para poder cobrar el capital de los seguros de vida, las compañías de seguros exigen justificar que se ha presentado y pagado el impuesto de sucesiones incluyendo el capital de esos seguros, pudiéndose realizar una liquidación parcial de dicho impuesto, contemplando sólo el capital de los seguros para poder cobrarlos y posteriormente, una vez efectuada la partición de la herencia, presentar el Impuesto de Sucesiones completo.

El despacho puede encargarse de gestionar tanto el impuesto como el cobro del capital, ya que existen casos en los que la compañía de seguros no quiere pagar por múltiples motivos (falta de vigencia del seguro cuando ocurrió el siniestro, siniestro no cubierto por la póliza, falta de pago de prima del seguro…).

Es el impuesto que hay que presentar y pagar por los bienes que se adquieren por herencia. No siempre sale a pagar porque existen bonificaciones y reducciones.

El despacho se encarga de su confección y presentación que es necesaria para poder inscribir en los registros de la propiedad los inmuebles a nombre de quienes los heredan y para poder gestionar y cerrar las cuentas y productos bancarios de los que era titular la persona fallecida.